企业管理中，现金流状况决定了企业的生存和发展能力，良性的现金流才能使企业健康成长。泡沫经济的崩溃和近年的金融危机已经证明，企业经营要注重效益，更要注重收益质量，避免出现“有利润却见不到钱”等情况。 　　近年来，国内整体经济形势持续低迷，投资拉动带来的资源分配不均，使得国内企业普遍出现流动性风险加大，表现在内部资金周转不畅，银行融资难，给企业的资金管理带来了新的挑战，也给企业的资金管理者提出了更高的要求，需要企业资金管理人员从关注“在手现金”转变为关注企业内部营运资金的使用效率，充分体会到什么是“现金为王”，以保障企业长期生存与发展。 内训课程大纲（课程内容根据企业的实际情况及前期调研可做微调）： 一 、企业集团现金流与资金管理架构 　　1.集团资金管理发展、组织 　　2.资金管理核心流程 　　3.案例：某跨国企业集团 二 、营运资金管理（内部现金流） 　　1.企业管理架构与营运资金 　　2.营运资金度量方法、管理指标 　　3.多事业部营运资金管理 　　4.案例及练习：某跨国企业集团 三 、资本架构与融资管理（外部现金流） 　　1.企业资本架构与融资管理理念 　　2.管理策略与原则、方法与措施 　　3.资本架构、资金成本 　　4.融资产品分析与介绍 　　5.案例与练习：多个大中型企业实践 四 、外汇风险管理（现金流风险） 　　1.外汇风险如何产生 　　2.如何度量企业外汇风险，管理手段 　　3.外汇风险管理政策与流程 　　4.案例：中航油等 五 、信用风险与销售融资管理 　　1.如何建立信用风险管理体系 　　2.信用风险指标、信用评级、管理方案 　　3.销售融资管理方案 　　4.案例：信用风险出险案例 六 、现金管理（现金存量与短期现金流管理） 　　1.如何设定最佳现金存量 　　2.现金管控模式介绍与分析 　　3.现金管控风险要点与管理方法 　　4.如何选择适合的资金集中模式 　　5.案例：诺基亚现金管理与资金中心；中石油资金管理系统等 　　6.练习：如何编制短期资金计划 七 、财务报表分析（现金流管理必备技能） 　　1.三张财务报表介绍与解构 　　2.财务报表分析方法与指标 　　3.案例：（1）、某公司业务与财务分析（2）、国资委财务指标分析； 　　4.练习：财务指标分析与构建你自己的指标体系。 内训课程收益： 1、掌握核算方法：掌握量化现金流量的方法。 2、改善资金管理：充分了解企业资金运作，提升资金管理的能力。 3、提升使用效率：了解资金管理模式，提高资金使用效率。 4、建立管理机制：学会建立所在公司的现金流量管理机制。